滬深北交易所10月23日起接收企業債券受理申報

    本報記者 邢萌 孟珂

    10月20日，上海證券交易所、深圳證券交易所和北京證券交易所（以下簡稱“滬深北交易所”）發布公司債券（含企業債券）業務規則，涵蓋了發行上市審核、發行承銷、存續期自律監管和投資者適當性管理等全條線的主要制度安排，自發布之日起施行。

    根據相關安排，滬深北交易所將自10月23日起接收企業債券的受理申報，并開展企業債券發行審核工作。目前，滬深交易所已在規則、業務、技術和市場方面做好準備，企業債券發行審核承接工作將平穩實施。北交所結合業務、系統準備情況，預計在年內分步啟動發行承銷、交易等業務。

    滬深交易所本次規則修訂堅持規范透明、便利市場的原則，同時充分考慮了公司債券和企業債券各自特點，突出重點，將企業債券優秀經驗做法統一納入公司債券規則體系中。

    具體來看，發行上市審核方面，吸收企業債券募集資金用于服務國家重大戰略、重大項目建設的制度安排，明確企業債券功能定位，并整體統一了公司債券（含企業債券）審核標準、審核程序和分類審核安排。同時，加強了募集資金用途尤其是募投項目監管，進一步強化以償債能力為重點的信息披露要求。發行承銷方面，統一了公司債券和企業債券的發行承銷、備案及簿記建檔相關安排，明確承銷機構履職規范，夯實中介機構核查責任，進一步推進債券發行承銷業務規范透明，促進發行市場化。存續期監管方面，統一了公司債券和企業債券的上市標準和流程、信息披露要求、信用風險管理等事項，并結合企業債券特征對募投項目的披露和核查做出適應性安排。同時，取消暫緩和豁免披露前置程序，調整信用風險監測排查和應對處置工作要求，優化自律監管相關安排。投資者適當性管理方面，明確企業債券投資者適當性安排與公司債券保持一致。

    滬深交易所高度重視本次企業債券發行審核職責劃轉工作，從制度完善、系統改造、業務優化、市場組織等各方面提前部署，抓實抓細各環節落實，做好承接各項工作安排。

    北交所以承接企業債為切入點一體推進信用債市場建設，推出除非公開發行方式以外的全部公司債券品種，包括公開發行的公司債券、企業債券和各專項品種。在債券交易參與人制度、做市商制度、債券交易一般規定、交易方式等方面，整體與滬深交易所安排保持一致。